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Joven usando su portátil sonriente porque está transfiriendo dinero sín pagar a hacienda

Cuánto dinero se puede transferir sin declarar: límites y consecuencias

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Isbelt Martín

Isbelt Martín Entrada actualizada el lunes, 11 de abril de 2022

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¿Cuánto dinero se puede transferir sin declarar? El límite máximo es de 100.000€ para transferencias dentro de España o de 10.000€ (o equivalente en moneda extranjera) si se trata de transferencias internacionales. Si se superan estos límites hay que presentar el modelo S1. Mientras que en los ingresos en efectivo el límite es de 3.000€ pero la obligación de informar recae sobre las entidades bancarias.

Cantidad de dinero que puedes transferir sin declarar

El límite de dinero para transferir sin declarar en España está establecido en 100.000€. Y en el caso de tratarse de una transferencia internacional se establece un importe de 10.000€ o su equivalente en moneda extranjera. La Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (1) dice lo siguiente:

  • Artículo 34: "Deberán presentar declaración previa en los términos establecidos en el presente Capítulo las personas físicas que, actuando por cuenta propia o de tercero, realicen los siguientes movimientos:
    • a) Salida o entrada en territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 10.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.
    • b) Movimientos por territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 100.000 euros o su contravalor en moneda extranjera."

Cabe resaltar que varios medios recogen que el límite de transferencias nacionales para declarar es de 10.000€ pero esta obligación realmente no está recogida ni en la Ley mencionada anteriormente ni tampoco en la Ley 11/2021, de 9 de julio, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal (2) . Por tanto, la cantidad de dinero que se puede transferir en España sin declarar es de 100.000€.

No obstante, aunque haya un límite establecido, si el banco sospecha de una transferencia, siempre puede avisar a la administración, y solicitar un requerimiento para que justifiquen el movimiento.

Otro aspecto importante a tener en cuenta es que estamos hablando desde el punto de vista del que hace la transferencia. El destinatario de la transferencia tendría que tributar como una donación. El código civil define a una donación como "el acto de liberalidad por el cual una persona dispone gratuitamente de una cosa en favor de otra, que la acepta".


Transferencias bancarias entre familiares

Las transferencias bancarias entre familiares se consideran como una donación y tendrían que tributar como tal. No hay una cantidad mínima establecida sino que se consideraría donación desde el primer euro. No obstante, Hacienda no suele vigilar transferencias de pequeñas cuantías en este aspecto.

En caso de que se tratase de un préstamo a un familiar estaría exento de tributar si se formaliza a través de los denominados préstamos familiares. En este caso habría que hacer un contrato y presentar el modelo 600. Además, al tratarse de un préstamo es necesario que exista una devolución o en caso contrario Hacienda lo consideraría una donación.


¿Cuánto dinero se puede ingresar sin justificar?

A la hora de ingresar dinero no hay límite establecido por el cuál el contribuyente debe informar. Pero en estos casos son los propios bancos los que tienen obligación de informar a Hacienda cuando se sobrepasan los 3.000€. Esta obligación viene recogida en Ley General Tributaria (3) :

  • "De igual manera, las entidades de crédito exigirán la comunicación del número de identificación fiscal a las personas o entidades que presenten al cobro, cuando el abono no se realice en una cuenta bancaria, cheques emitidos por una entidad de crédito. También lo exigirán en caso de cheques librados por personas distintas por cuantía superior a 3.000 euros. En ambos casos deberá quedar constancia del pago del cheque así como de la identificación del tenedor que lo presente al cobro. Reglamentariamente se establecerá la forma en que las entidades de crédito deberán dejar constancia y comunicar a la Administración tributaria los datos a que se refieren los párrafos anteriores."

Sin embargo, el banco tiene la obligación de notificar cualquier movimiento sospechoso de blanqueo de capital, por lo que, si consideran necesario, un ingreso de 500€ o más también puede necesitar justificación.

No obstante, como bien recoge el Banco de España sobre las obligaciones de información de las entidades a la AEAT (4) , el hecho de que los bancos informen de estos movimientos no implica necesariamente que se vaya a iniciar una investigación. Solo habrá investigación cuando haya indicios o sospechas de una operación delictiva.


¿Hay límites de transferencias con Bizum y Paypal?

Los límites de transferencias sin declarar con Bizum y con Paypal también se acogen a las cantidades de las transferencias realizadas por medios más tradicionales, es decir, 100.000€. En cualquier caso, cada herramienta tiene establecido sus propias limitaciones y están muy lejos de ese tope establecido.

En Bizum se puede enviar dinero hasta un máximo de 500€ por operación, permitiendo realizar 60 operaciones al mes. Se trata de un servicio utilizado para hacer pagos de pequeñas cantidades y a diferentes personas o con poca frecuencia. El banco también controla los movimientos realizados por Bizum, de manera que cualquier movimiento extraño tendrá consecuencias en la administración.

Por su parte Paypal, permite realizar transferencias de hasta 1.800€ pero permite configurar la cuenta, verificarla y establecer otro límite. Esta modificación la puede realizar el titular, pero como se menciona anteriormente, cualquier movimiento sospechoso puede exigir un requerimiento.


¿Cómo se declaran las transferencias de dinero?

Para declarar las transferencias bancarias que superen los límites mencionados a la Agencia Tributaria tienes que presentar el modelo S1 de Hacienda (5) antes de realizar el movimiento. Existen dos vías para presentar el formulario, bien por Internet o presencialmente. Independientemente de la vía escogida tienes que aportar una serie de datos:

  • Datos personales de la persona que realiza la transferencia.
  • Datos personales de la persona que recibe la transferencia.
  • Datos sobre el movimiento y los medios, es decir, lugar desde donde se envía, lugar donde se recibe, importe, etc.
  • Finalidad del envío.

Consecuencias de no declarar las transferencias

Si no se presenta el modelo S1 la Agencia Tributaria cuando las cantidades de dinero superan los límites, es decir, los 100.000€ tiene consecuencias. Las sanciones por el incumplimiento son económicas y varían según cada caso.

En este caso, las multas de Hacienda son de como mínimo de 600€ y cuyo importe máximo podrá ascender hasta el 50% del valor de los medios de pago empleados. Y si además, tampoco justificas el origen del dinero se podrían llegar a aplicar multas: las valoradas como leves (máximo hasta 60.000€) y las valoradas como muy graves (mínimo 150.000€). Los supuestos vienen recogidos en la Ley 10/2010 del 28 de abril.

Fuentes del artículo

  1. Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, n.o Ley 10/2010, 37458 (2010). https://www.boe.es/eli/es/l/2010/04/28/10
  2. Ley 11/2021, de 9 de julio, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, de transposición de la Directiva (UE) 2016/1164, del Consejo, de 12 de julio de 2016, por la que se establecen normas contra las prácticas de elusión fiscal que inciden directamente en el funcionamiento del mercado interior, de modificación de diversas normas tributarias y en materia de regulación del juego, n.o Ley 11/2021, 82584 (2021). https://www.boe.es/eli/es/l/2021/07/09/11
  3. Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, n.o Ley 58/2003, 44987 (2003). https://www.boe.es/eli/es/l/2003/12/17/58
  4. Banco de España. (s. f.). Obligaciones de información de las entidades a la AEAT - Cliente Bancario, Banco de España. Recuperado 22 de febrero de 2022, de https://clientebancario.bde.es/pcb/es/blog/obligaciones-de-informacion-de-las-entidades-a-la-aeat.html
  5. Agencia Tributaria. (s. f.). Agencia Tributaria: Declaración de medios de pago. Recuperado 22 de febrero de 2022, de https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/procedimientoini/DD01.shtml

Isbelt Martín Isbelt Martín Isbelt es graduado en Administración y Dirección de Empresas. Experto en marketing digital, tiene más de 3 años de experiencia acercando las condiciones de los distintos productos financieros a los consumidores. Isbelt se encarga de releer la letra pequeña de los préstamos, hipotecas, cuentas y tarjetas en Roams.