Roams Logo
×
Academia Finanzas
academia logo
×
Roams Logo
Renta vitalicia y fiscalidad: ventajas y cómo obtener beneficio

Renta vitalicia y fiscalidad: ventajas y cómo obtener beneficio

106 personas han leído este post
Isbelt Martín

Isbelt Martín Entrada actualizada el miércoles, 22 de septiembre de 2021

Academia Finanzas logo

Una renta vitalicia es percibir una renta de por vida, la fuente de ingresos puede provenir de diversas fuentes o productos financieros. La fiscalidad de la renta vitalicia ofrece beneficios para el contratante en el caso de los seguros de vida-ahorro. También existen rentas vitalicias de otros productos como una hipoteca inversa por ejemplo aunque en este caso no habría beneficios fiscales. Cuando contratas una renta vitalicia debes conocer las diversas ventajas, como la garantía de tener una renta periódica.

¿Qué es una renta vitalicia?

Una renta vitalicia es un conjunto de rentas o cobros que se perciben de por vida. Esta fuente de ingresos puede proceder de diversas fuentes como un PIAS (Plan Integral de Ahorro Sistemático), un PPA (Plan de Previsión Asegurada), una hipoteca inversa entre otros productos.

No obstante, a lo largo de este artículo nos vamos a centrar en las rentas vitalicias procedentes de los seguros de vida-ahorro ya que este producto posee importantes beneficios fiscales. Consiste en que la persona interesada aporta a la aseguradora una prima única, con el objetivo que la compañía lo gestione y vaya pagando a la persona interesada una determinada cantidad periódicamente durante toda su vida.


Fiscalidad de las rentas vitalicias

El principal atractivo de la renta vitalicia es que no se declara la totalidad del rendimiento, sino sólo un porcentaje del capital recibido, en base a esta tabla de porcentajes:

Porcentaje de capital que tributa como rendimientomo mobiliario
Edad Porcentaje
Menos de 40 40%
Entre 40 y 49 35%
Entre 50 y 59 28%
Entre 60 y 65 24%
Entre 66 y 69 20%
Más de 70 8%

Imaginemos que una persona ha recibido 10.000€ como rendimiento de una renta vitalicia en el año fiscal, y tiene 64 años.

Sólo tendrá que incluir en su declaración el 24% de esa cantidad como rendimiento. Es decir 2.400€. Si entrara en el tramo más bajo de IRPF (con un tipo del 19%) pagará 456€ por 10.000€ de ingresos, cuando lo normal sería aplicar a los 10.000€ ese 19%.

Es decir por otro tipo de ingresos de igual cuantía se abonarían 1.900€ en el Impuesto del IRPF. Un ahorro fiscal para el ejemplo dado de casi 1.500€, por provenir de la renta vitalicia.

Si la renta vitalicia se contrata aportando el dinero obtenido por la venta de patrimonio, la Agencia Tributaria, establece otra tributación.

  • 19% para cantidades inferiores a 6.000€.
  • 21% para cantidades situadas entre 6.000€ y 50.000€.
  • Personas mayores de 65 años no tributan si la cantidad es inferior a 240.000€.

Por último, si se percibe dinero de una renta vitalicia a causa del fallecimiento del titular, el heredero tiene que tributar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.


Ventajas renta vitalicias

La renta vitalicia es un producto financiero interesante para disponer de dinero durante toda la vida, de manera periódica según establezcas, mensual, trimestral o anualmente. La principal ventaja de la renta vitalicia es la disminución de tributación. Sin embargo, también ofrece otras ventajas como:

  • Garantiza una renta periódica.
  • Disponer de dinero de por vida.
  • Beneficios fiscales.
  • Rentabilidad del dinero.

¿Se puede heredar una renta vitalicia?

Las rentas vitalicias sí se pueden heredar. El heredero es aquella persona a la nombró el fallecido. Y en caso de no ser nombrado, será establecido por cercanía familiar: pareja, hijos, etc.

Una renta vitalicia se considera herencia y por tanto tributa como Impuesto de Sucesiones y Donaciones. En este caso no existe un porcentaje fijo para todo el territorio español, ya que depende de la cantidad heredada y de lo establecido por cada Comunidad Autónoma.

No obstante,los porcentajes oscilan en 7,65% hasta el 34%, este último para una base liquidable de 797.555,08€.

Isbelt Martín Isbelt Martín Isbelt es graduado en Administración y Dirección de Empresas. Experto en marketing digital, tiene más de 3 años de experiencia acercando las condiciones de los distintos productos financieros a los consumidores. Isbelt se encarga de releer la letra pequeña de los préstamos, hipotecas, cuentas y tarjetas en Roams.

Le informamos que en Roams TIC, SL usamos cookies propias y de terceros con finalidad analítica y publicitaria. Consulte la Política de cookies. Puede informarse más sobre qué cookies estamos utilizando o desactivarlas haciendo click. Mostrar detalles