Cómo calcular el cuadro de amortización de un préstamo

¿Qué es un cuadro de amortización de préstamos?

El cuadro de amortización de un préstamo es una tabla donde se especifican los detalles de un préstamo. Este tipo de cuadros es un resumen donde se incluyen los siguientes datos pormenorizados:

• Número de cuotas e importe de cada una de ellas
• Intereses aplicados
• Amortización
• Capital pendiente

Se trata de algo muy útil para ver de un simple vistazo el estado de nuestro préstamo, cuanto pagaremos cada mes, los importes pendientes o cuando acabaremos de pagar el préstamo.

¿Cómo calcular un cuadro de amortización de un préstamo?

La cuota de nuestro préstamo está compuesta por los intereses y la amortización. Por lo tanto, para calcular la cuota de un préstamo tendremos que calcular estos dos componentes.

• Cuota = Intereses + Amortización

En primer lugar, procedemos a calcular el interés efectivo y la cuota del préstamo mediante una fórmula, después sacaremos el resto de datos con sencillas sumas y restas.

Ejemplo práctico: disponemos de un préstamo de 10.000€ con un interés nominal del 6% a devolver en 5 cuotas mensuales:

1. Cálculo del interés efectivo: tipo de interés / formato de devolución del préstamo (mensual 12, trimestral 4, semestral 2, anual 1)
   • 6/12 = 0,5%
2. Cálculo de la cuota mensual: capital / (1 + int.efectivo)^(nº cuotas)-1 : int.efectivo · (1+int.efectivo)^(nº cuotas)
   • 10.000 / (1+0,005)^(5) -1 : 0,005 · (1+0,005)^5 = 2030,10€
3. Cálculo de intereses: capital vivo anterior · tipo efectivo
   • Interés primer mes: 10.000 · 0,005 = 50€
4. Cálculo de amortización: cuota - intereses
   • Amortización primer mes: 2.030,10€ - 50€ = 1.980,10€
5. Capital amortizado: suma de amortizaciones de principal
   • Capital amortizado segundo mes: 1.980,10€ + 1.990 = 3.970,10€
6. Cálculo del capital vivo: principal - capital amortizado
   • Capital vivo primer mes: 10.000 - 1.980,10 € = 8019,90€
7. Repetir este proceso por todos los períodos restantes

No obstante, también se puede calcular el cuadro de amortización en excel, siendo mucho más rápido su cálculo si sabemos manejarnos el programa. Tendremos que utilizar la función PAGO (=PAGO) aplicando las variables correspondientes (nº de períodos, tipo de interés y cantidad del préstamo) para realizar los cálculos.

Tipos de amortizaciones

Existen tres tipos de amortizaciones diferentes y dependiendo del tipo que aplique a nuestro préstamo se determinará las cuotas e intereses a pagar mes a mes. No obstante, el tipo de amortización más utilizado y conocido en nuestro país es el francés.

Amortización constante o sistema francés

Las cuotas de este tipo de amortización se mantienen constantes, es decir, el cliente siempre paga la misma cuota mes a mes. Aunque la cuota es constante, el reparto interno de intereses y amortización no es homogénea, los intereses se calcularán en función del capital pendiente por amortizar.

De esta forma, en los primeros meses, la cuota mensual va dirigida a pagar más intereses y menos capital mientras que en los últimos meses se pagarán pocos intereses y más capital.

Por ejemplo, si disponemos de un préstamo de 3.000€ a devolver en tres cuotas anuales y una tasa de interés del 5%, el cuadro de amortización francés quedaría de la siguiente forma:

Amortización decreciente o sistema alemán

Con el sistema alemán, las cuotas mensuales son decrecientes, es decir, se pagará más al principio y tendremos cuotas menos elevadas al final del préstamo. El capital a amortizar se mantiene constante mientras que las cuotas y los intereses que se generan van reduciéndose.

Siguiendo el ejemplo anterior, si disponemos de un préstamo de 3.000€ a pagar durante 3 cuotas anuales al 5% de interés mediante el sistema de amortización alemán, quedaría como se muestra en la siguiente tabla:

Amortización creciente o sistema americano

Este método no se utiliza en España. En el sistema de amortización americano, las cuotas mensuales se destinarán exclusivamente para pagar los intereses, y en la última cuota se devolverá también el capital solicitado de forma íntegra.

Siguiendo con el mismo ejemplo de los casos anteriores, disposición de un préstamo de 3.000€ a devolver en tres cuotas anuales y un interés del 5%. Las cuotas irían destinadas para pagar los intereses y en la última cuota, abonar además el capital íntegro.

Calculadora cuadro amortización de un préstamo

Con el fin de simplificar el cálculo de este tipo de cuadros, el Banco de España pone a disposición una página web donde se pueden simular varios tipos de operaciones a través de su calculadora: donde iremos introduciendo los valores de nuestro préstamo o producto > le damos a calcular > ver detalles > y para ver el cuadro de amortización tenemos que pinchar en el icono con forma de calendario.

• Utilizar calculadora del Banco de España